■　胡金盛

    一个企业，一年存在银行账户中的日均存款少则几百万元，多则上千万元。这么一大笔的资金，仅获取一点活期存款利息收益，显然是很不划算的。目前，有多种渠道可让企业存款增值，而且这种增值很见效。例如，有一个企业，它闲置在银行的日均存款约500万元。如果仅是活期存款的形式存放在银行账户中，那么1年的利息收入才1.8万元。如果，将这些资金投资于货币市场基金，那收益将大大提高。目前市场上的货币市场基金1 年的收益大都2.5%以上，以中信现金优势1 年的收益率3.49%（2009年7月13日公布的数据）来计算，500万元投资该货币型基金一年收益就是17.45万元，是活期存款收益的9.69倍。后者比前者多收益15.65万元。

    因此，企业不能小觑银行账户中的活期存款的创利效果。银行存款不应都以活期的形式存放在银行里，而应以理财的角度出发，积极寻求其它的收益更大但又不影响企业使用资金的增值渠道，使其增值。从目前来看，企业存款有4个简单易行、稳健的活期存款增值渠道。

    通知存款

    单位通知存款，这种增值方式最适合那些不能确定资金闲置时间的企业使用。单位通知存款，是指存款人不约定存期，在支取时需事先通知存款银行的一种人民币存款。单位通知存款起存金额为人民币50万元，需一次全额存入但可一次或分次支取。

    通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款必须提前七天通知约定支取存款。一天通知存款年利率为0.81%，七天通知存款年利率为1.35%，分别是活期存款利率的2.25倍和3.75倍。

    可见，企业将闲置资金存为通知存款，即能按企业的财务计划安排使用资金，又可在不妨碍资金使用的情况下，获得稳定而较高的利息收益。

    协定存款

    目前，企业在银行账户上经常留有大额资金，这些大额资金只有部分需要经常周转，另一部分可有较长闲置期。这种情况下，采用协定存款的方式来让存款增值最为合适。

    企业可与银行签订单位协定存款合同，在基本存款账户或一般存款账户的基础上开立具有结算（结算户A）和协定存款（协定户B）双重功能的协定存款账户；并约定在A户需保留的基本存款额度，以供企业日常资金周转，超过基本存款额度部分的资金，由银行将其自动转入B户，并按协定存款利率单独计算B户利息，提高存款收益。协定存款的最低约定额度一般为人民币10万元，合同的有效期限为一年，年利率一般都在1%以上（例如某银行的单位协定存款年利率为1.17%，是活期利率的3.25倍）。因此，从运作方式看，协定存款具有灵活自由的特点，企业日常结算不受任何影响，资金可以自由往来，流动性很强，既能保证资金随时调度的要求，又能使资金获取高于活期存款利息的收益。

    （建设银行福建省三明分行）

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